Корректировка НДС

Поле ввода Корректировать НДС предназначено для корректировки итоговой суммы НДС.

Настроить округление можно в разделе Настройки — Общие настройки — Другие параметры — меню Правила округления.

Для чего нужна корректировка НДС?

Функция создана из-за одного распространенного случая, когда при заключении договора указывается сумма с одним НДС, а при выставлении Счета с точно такой же суммы рассчитывается другой НДС. Обычно эта разница всего несколько копеек.

Из-за чего это происходит?

Это происходит из-за распространенной ошибки. В Договоре прописывается НДС от общей суммы, а при выставлении Счета и в документах расписываются подробно все позиции. В итоге сумма в Счете и в Договоре одинаковая, а вот НДС отличается.

Внимание! Считать НДС от общей суммы неправильно, т.к. по правилам бухгалтерского учета НДС считается попозиционно и суммируется.

Пример возникновения такой разницы

Для примера возьмём две позиции товара:

• Товар 1 = 641.95 (НДС = 78.55)
• Товар 2 = 514.95 (НДС = 97.92)

Сумма итого: 1156.90

Если посчитать НДС 18% от суммы, то получим:

• 1156.90 (НДС = 176.48)

А если посчитать НДС 18% от каждой позиции и сложить, то получим:

• 1156.90 (НДС = 176.47)

Разница в одной копейке.

Корректировка. Способ № 1 (устаревший, не рекомендуется).

Из-за того, что в Договоре НДС рассчитан от общей суммы, а в Счете попозиционно, то в некоторых случаях может возникнуть такая "разница". Но Договор уже подписан и Счет нужно выставить, соблюдая все его условия. Поэтому мы сделали такую "корректировку" НДС, которая просто подменяет итоговую сумму НДС на указанную.

Предупреждение! В момент, когда бухгалтер компании получит документы, в которых будет такая "корректировка", и будет вбивать цифры в бухгалтерскую программу, неизбежно возникнет нестыковка и, как правило, в итоге придётся переделывать документы на правильные.

Корректировка. Способ № 2.

Функция округления дробных копеек в документах для тех у кого в НДС "не бьются" копейки.

Доступные варианты округлений:

1. "Вверх".

   По умолчанию используется данный метод округления до ближайших целых копеек. Если дробная часть копейки равна 0.5, округление производится в большую сторону.

   Примеры:

   • 20.435 -> 20.44
   • 10.1955 -> 10.20
   • 10.3683 ->10.37
   • 10.3449 -> 10.34
2. "Вниз".

   Также округление до ближайших целых копеек, но в отличие от предыдущего способа, если дробная часть копейки равна 0.5, то округление производится в меньшую сторону.

   Примеры:

   • 20.435 -> 20.43
   • 10.1955 -> 10.20
   • 10.3683 ->10.37
   • 10.3449 -> 10.34
3. "Отсекать".

   Позволяет не учитывать в расчетах дробные значения меньше сотых.

   Примеры:

   • 20.435 -> 20.43
   • 10.1955 -> 10.19
   • 10.3683 ->10.36
   • 10.3449 -> 10.34

"Вычитание НДС (экспериментальный)".

Сначала высчитывает НДС из итоговой суммы. Вычитает из итоговой суммы НДС, получая сумму без НДС. Затем раскладывает эти значения по наименованиям и количеству.

См. также: корректировать Сумму.